Кассовый разрыв: как увидеть его заранее и не тушить пожар

Кассовый разрыв — это проблема времени

Покупатель заплатит через 30 дней, а поставщику нужно заплатить через 10. Продажа выгодная, прибыль есть, но между двумя датами возникает дефицит. Поэтому месячного бюджета недостаточно: риск прячется внутри периода.

Для контроля нужен прогноз остатка по дням или неделям. Его базовая формула проста: начальный остаток плюс ожидаемые поступления минус запланированные платежи.

Что включить в прогноз движения денег

Прогноз должен опираться не только на прошлый месяц, но и на известные будущие события.

• Остатки на всех банковских счетах и в кассе.
• Сроки оплаты от клиентов с реалистичной вероятностью поступления.
• Зарплаты, налоги, аренда, кредиты и регулярные подписки.
• Согласованные закупки и платежи поставщикам.
• Разовые инвестиции и выплаты собственникам.
• Минимальный резерв, ниже которого нельзя опускаться.

Что делать, если прогноз уходит ниже нуля

Сначала определите дату и глубину дефицита. После этого работайте с причиной, а не просто ищите кредит. Можно ускорить оплату клиентов, разбить крупный платёж, договориться о новой дате с поставщиком, перенести необязательную закупку или временно увеличить резерв.

Чем раньше виден разрыв, тем больше спокойных вариантов. За день до платежа остаются дорогие и неприятные решения; за месяц можно договориться с контрагентами без ущерба отношениям.

Цель прогноза — не угадать остаток до сома. Цель — заранее увидеть диапазон риска и успеть изменить решение.

Как превратить прогноз в рабочий процесс

Обновляйте фактические остатки автоматически, а планы — когда появляется новый договор, счёт или решение. Раз в неделю проверяйте ближайшие 8–13 недель, а критические даты — ежедневно.

Полезно вести три сценария: базовый, осторожный и напряжённый. В осторожном сценарии часть поступлений сдвигается, а обязательные платежи остаются на месте. Если даже он не создаёт дефицит, запас прочности достаточный.